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这些财税小知识,企业老板要知道

作者:

发布:2022-02-09 09:24:43

阅读:187

这些财税小知识,企业老板要知道 税务严查!老板必须懂财税小知识。

第一种:关于银行公转私的合规方式(8种时候)

在发放员工工资的时候,员工差旅费报销的时候,支付个人劳动报酬的时候,向自然人采购的时候,归还个人借款的时候,支付个人赔偿金的时候,股东利润分配的时候,个人独资企业利润分配的时候。在公司没有依据的时候,不可以频繁地“公转私”。

第二种:企业职工社保包含的有:养老保险呀,医疗报销呀,生育报销呀,失业报销呀,工伤保险呀,共计5个。灵活就业就只包含了养老保险和医疗保险。

第三种:如公司需要招募保洁阿姨的情况下,可以支付的费用按照劳务来申报所得税。

第四种:公司法人的车,所发生的费用是不是可以报销的话,是要根据情况再定的。

第五种:该公司名下的公用车,所有的加油费是可以用来抵扣企业所得税的。

第六种:公司的股东,可以以名下的房产作为实缴来进行入资,技术资也是可以的。

第七种:所有新成立的公司,必须是在取得有营业执照后的30日之内,想要继续经营下去,就必须去税务局进行税务登记。

第八种:个体户和公司有什么区别:

1.法人资格:个体户是不具备法人资格的;

2.连带资格:个体户(无限连带责任)/有限公司(有限责任);

3.税收优惠:个体户是根据规模呀,员工数量呀,场地面积和预估销售额进行核定纳税的,公司则按照申报额不超过45万的时候,享受增值税免征收;

4.征收的税种:个体户定额征收(增值税,还有个税),有限公司征收(增值税,还有企业所得税);

第九种:所有的企业缺进项的原因,主要有两个原因导致:一是企业毛利高导致,二是进项管理不及时导致;

所有的增值税是按照成品的增值部分去进行缴纳税费的,企业的产品毛利率是很高的,那么所需要缴纳的增值税就很多。所以呢,高新企业呀,高新科技呀,互联网科技呀,这类型的毛利率很高的企业,所缴纳的增值税相对来说是很多的。

第十种:企业的不经营的时候,要及时地注销,还有转让;不然后果是很严重的;

2022严查开始!个人银行收款高于这个数,要小心了!

有一个比较典型的案例:一家企业因个人账户收款未报税构成偷税,光罚款就高达300万!

所以,告诫老板们,一定不要心存侥幸,要引以为鉴!

那个人银行账户收款多少容易被查?

一、大额交易会被严查!

简单说,这3种情况,会被重点监管!

二、可疑交易会被严查!

该办法明确,对以下15项可疑交易重点监管:

(1)短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出;

(2)资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符;

(3)资金收付流向与企业经营范围明显不符;

(4)企业日常收付与企业经营特点明显不符;

(5)周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符;

(6)相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付;

(7)长期闲置的账户原因不明地突然启用,且短期内出现大量资金收付;

(8)短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款;

(9)存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符;

(10)个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付;

(11)与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多,短期内频繁发生资金支付;

(12)频繁开户、销户,且销户前发生大量资金收付;

(13)有意化整为零,逃避大额支付交易监测;

(14)中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为;

(15)金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。

如果企业涉及以下这6种情况,要小心了:

私户/微信/支付宝收款风险巨大

送老板和会计们5点忠告!

私户、微信、支付宝收付款虽然存在风险,但企业只要最好管理和规范,正常的申报收入,缴纳税款,是可以有效规避风险的!

如何处理较大金额的公转私呢?

一、以工资形式

公司通过公户将资金转入法人卡,以支付公司人员的工资的形式转出。

二、以公司名义消费

以公司名义消费,并记入公司名下。购买的固定资产比如房子、车子,不仅进项税可以抵扣,未来的折旧费、维修保养、油费等等都可以计入成本。但是这样做的风险是如果公司破产了,房子车子就会被抵债也就没有了。

三、个人和公司发生业务

将公司的业务包给个人来做,公司把钱给个人,个人可以去税务局代开发票,这样开的票还可以拿来抵税。

四、企业性质

如果企业性质是独资企业,在缴纳增值税、经营所得税后,可以将公司账户中的资金转入私人账户上。

五,借款形式

法人向公司借款,这需要在一年内归还,如果不还,将按20%的股息红利补交税款。

六、股东分红

公司分红,股东可以在缴纳20%股息红利所得税后直接提取。

需要重点说明的是,不管是提现还是转账,银行的监管都很严格,提现需要说明这个钱是花在哪里了,说不清楚就要按分红补缴税款还有罚款。如果想通过转账方式拿到钱,要考虑以什么方式转出是合理的。

公司进行公转私,用这个方法,500万纳税不到2个点

公司经营很多时候都会面临一个公转私的问题,这也是公司老板们比较注重的一点,公转私一个处理不好就会面临多缴税,一般涉及公转私主要有以下两种情况:

1:公司跟个人发生业务关系,向个人账户转入工程款项。

公司向个人账户转入工程款,公司无法获得支出成本发票,没有发票就不能抵扣企业所得税,那么公司就会多缴税。例如:一家公司原本除去所有进项成本盈利100万,后来又因为公司跟小李发生业务关系,向小李个人账户上支付了10万,没有获得支出成本发票,公司支付出去的10万就不能抵扣企业所得税,公司纳税还是按照盈利100万纳税。

原本公司只盈利90万,纳税也应该按照90万纳税,但是就是因为公转私向小李个人账户上转入10万,没有获得发票,公司就需要多缴纳10万所得额的企业所得税,而根据一般纳税人公司企业所得税都是25%,10万就需多缴纳2.5万,对于公司来讲就很不划算了。

2:股东分红

公司盈利了股东们肯定是想要分红的,但是股东分红需缴纳20%税率的分红税,缴纳完税才能将钱转入股东的私卡上。例如:一家公司缴纳完所有税后盈利200万,公司股东有小李,小张两人,两人想将公司账户上的钱分了转到自己私卡上用,200万盈利缴纳20%的分红税就是40万,实际盈利就只有160万,每人只能分80万,100万就缴纳20万的税,这对于股东来讲税负就有点大了。

教你【10个企业税务筹划的方法】

第一:改变公司架构

举例:成立一家家族公司去控股你所有的业务公司,家族公司不用做任何业务,业务公司赚钱分红给到家族公司,是不需要交企业所得税的,家族公司再去投资其他产业或购买你所需要的东西,如车子,房子,家具等都可以免税。

另外,家族公司还可以作为“防火墙”,规避老板个人风险,即使业务公司出事,也只承担X公司的注册资本,【如注册资本10万,就只承担10万】

第二:改变供应链

在业务公司与供应商之间成立一家个人独资企业,原本是公司直接向供货商进货,现在由个独统一采购后再卖给公司,做到“四流合一”,解决公司缺进项发票的问题。

另外,个独核定后征收,综合税率只有5%。

第三:业务拆分

原本是卖空调产品的,现在改成卖空调+安装空调服务,增值税就能从13%变成6%。

第四:申请为高新企业。

第五:改变交易方式和地点。

第六:转移利润。

第七:重组,合并与分立。

第八:利用税收优惠政策。

第九:改变经营方式。

第十:利用外部专家。

智慧的老板“节税”,聪明的老板“避税”,愚蠢的老板“偷税”。

不懂财务的老板:

不是在“交税”的路上,就是在“交罚款”的路上。

不是在“监狱”的路上,就是去“监狱”的路上。

中国国家税收环境极其复杂,不管是老板还是个人,虽然不是财务,但一定要有财税意识。

说到税收,除了个人之外,可以说这也是所有企业需要考虑的一个大问题。就连马云和刘强东也在其中。否则,马云怎么可能没有工资,刘强东的年薪只有一元?

事实上,上述节税和避税方法是《避税》一书中众多避税方法之一。本书使用了数百个真实案例,结合各种避税方法,告诉你如何正确合理地避税。

说到避税,你可能会问:“纳税是一项不可推卸的责任。我们怎么能说合理的避税呢?“避税不是犯罪吗?我们能做什么?”在这个问题上,我们应该辩证地对待它。避税不同于逃税。避税是以合理的方式减少税收支出,而逃税不是对需要纳税的项目纳税。

合法避税是指纳税人在尊重税法、依法纳税的前提下,采取适当措施逃避纳税义务,减少税收支出。合理避税不是逃税,它是一种正常的法律活动。合理避税不仅是财政部门的事,还需要市场、商业等各部门的配合,从签订合同、资金收付等方面入手。

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    第一种:关于银行公转私的合规方式(8种时候)

    在发放员工工资的时候,员工差旅费报销的时候,支付个人劳动报酬的时候,向自然人采购的时候,归还个人借款的时候,支付个人赔偿金的时候,股东利润分配的时候,个人独资企业利润分配的时候。在公司没有依据的时候,不可以频繁地“公转私”。

    第二种:企业职工社保包含的有:养老保险呀,医疗报销呀,生育报销呀,失业报销呀,工伤保险呀,共计5个。灵活就业就只包含了养老保险和医疗保险。

    第三种:如公司需要招募保洁阿姨的情况下,可以支付的费用按照劳务来申报所得税。

    第四种:公司法人的车,所发生的费用是不是可以报销的话,是要根据情况再定的。

    第五种:该公司名下的公用车,所有的加油费是可以用来抵扣企业所得税的。

    第六种:公司的股东,可以以名下的房产作为实缴来进行入资,技术资也是可以的。

    第七种:所有新成立的公司,必须是在取得有营业执照后的30日之内,想要继续经营下去,就必须去税务局进行税务登记。

    第八种:个体户和公司有什么区别:

    1.法人资格:个体户是不具备法人资格的;

    2.连带资格:个体户(无限连带责任)/有限公司(有限责任);

    3.税收优惠:个体户是根据规模呀,员工数量呀,场地面积和预估销售额进行核定纳税的,公司则按照申报额不超过45万的时候,享受增值税免征收;

    4.征收的税种:个体户定额征收(增值税,还有个税),有限公司征收(增值税,还有企业所得税);

    第九种:所有的企业缺进项的原因,主要有两个原因导致:一是企业毛利高导致,二是进项管理不及时导致;

    所有的增值税是按照成品的增值部分去进行缴纳税费的,企业的产品毛利率是很高的,那么所需要缴纳的增值税就很多。所以呢,高新企业呀,高新科技呀,互联网科技呀,这类型的毛利率很高的企业,所缴纳的增值税相对来说是很多的。

    第十种:企业的不经营的时候,要及时地注销,还有转让;不然后果是很严重的;

    2022严查开始!个人银行收款高于这个数,要小心了!

    有一个比较典型的案例:一家企业因个人账户收款未报税构成偷税,光罚款就高达300万!

    所以,告诫老板们,一定不要心存侥幸,要引以为鉴!

    那个人银行账户收款多少容易被查?

    一、大额交易会被严查!

    简单说,这3种情况,会被重点监管!

    二、可疑交易会被严查!

    该办法明确,对以下15项可疑交易重点监管:

    (1)短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出;

    (2)资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符;

    (3)资金收付流向与企业经营范围明显不符;

    (4)企业日常收付与企业经营特点明显不符;

    (5)周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符;

    (6)相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付;

    (7)长期闲置的账户原因不明地突然启用,且短期内出现大量资金收付;

    (8)短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款;

    (9)存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符;

    (10)个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付;

    (11)与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多,短期内频繁发生资金支付;

    (12)频繁开户、销户,且销户前发生大量资金收付;

    (13)有意化整为零,逃避大额支付交易监测;

    (14)中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为;

    (15)金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。

    如果企业涉及以下这6种情况,要小心了:

    私户/微信/支付宝收款风险巨大

    送老板和会计们5点忠告!

    私户、微信、支付宝收付款虽然存在风险,但企业只要最好管理和规范,正常的申报收入,缴纳税款,是可以有效规避风险的!

    如何处理较大金额的公转私呢?

    一、以工资形式

    公司通过公户将资金转入法人卡,以支付公司人员的工资的形式转出。

    二、以公司名义消费

    以公司名义消费,并记入公司名下。购买的固定资产比如房子、车子,不仅进项税可以抵扣,未来的折旧费、维修保养、油费等等都可以计入成本。但是这样做的风险是如果公司破产了,房子车子就会被抵债也就没有了。

    三、个人和公司发生业务

    将公司的业务包给个人来做,公司把钱给个人,个人可以去税务局代开发票,这样开的票还可以拿来抵税。

    四、企业性质

    如果企业性质是独资企业,在缴纳增值税、经营所得税后,可以将公司账户中的资金转入私人账户上。

    五,借款形式

    法人向公司借款,这需要在一年内归还,如果不还,将按20%的股息红利补交税款。

    六、股东分红

    公司分红,股东可以在缴纳20%股息红利所得税后直接提取。

    需要重点说明的是,不管是提现还是转账,银行的监管都很严格,提现需要说明这个钱是花在哪里了,说不清楚就要按分红补缴税款还有罚款。如果想通过转账方式拿到钱,要考虑以什么方式转出是合理的。

    公司进行公转私,用这个方法,500万纳税不到2个点

    公司经营很多时候都会面临一个公转私的问题,这也是公司老板们比较注重的一点,公转私一个处理不好就会面临多缴税,一般涉及公转私主要有以下两种情况:

    1:公司跟个人发生业务关系,向个人账户转入工程款项。

    公司向个人账户转入工程款,公司无法获得支出成本发票,没有发票就不能抵扣企业所得税,那么公司就会多缴税。例如:一家公司原本除去所有进项成本盈利100万,后来又因为公司跟小李发生业务关系,向小李个人账户上支付了10万,没有获得支出成本发票,公司支付出去的10万就不能抵扣企业所得税,公司纳税还是按照盈利100万纳税。

    原本公司只盈利90万,纳税也应该按照90万纳税,但是就是因为公转私向小李个人账户上转入10万,没有获得发票,公司就需要多缴纳10万所得额的企业所得税,而根据一般纳税人公司企业所得税都是25%,10万就需多缴纳2.5万,对于公司来讲就很不划算了。

    2:股东分红

    公司盈利了股东们肯定是想要分红的,但是股东分红需缴纳20%税率的分红税,缴纳完税才能将钱转入股东的私卡上。例如:一家公司缴纳完所有税后盈利200万,公司股东有小李,小张两人,两人想将公司账户上的钱分了转到自己私卡上用,200万盈利缴纳20%的分红税就是40万,实际盈利就只有160万,每人只能分80万,100万就缴纳20万的税,这对于股东来讲税负就有点大了。

    教你【10个企业税务筹划的方法】

    第一:改变公司架构

    举例:成立一家家族公司去控股你所有的业务公司,家族公司不用做任何业务,业务公司赚钱分红给到家族公司,是不需要交企业所得税的,家族公司再去投资其他产业或购买你所需要的东西,如车子,房子,家具等都可以免税。

    另外,家族公司还可以作为“防火墙”,规避老板个人风险,即使业务公司出事,也只承担X公司的注册资本,【如注册资本10万,就只承担10万】

    第二:改变供应链

    在业务公司与供应商之间成立一家个人独资企业,原本是公司直接向供货商进货,现在由个独统一采购后再卖给公司,做到“四流合一”,解决公司缺进项发票的问题。

    另外,个独核定后征收,综合税率只有5%。

    第三:业务拆分

    原本是卖空调产品的,现在改成卖空调+安装空调服务,增值税就能从13%变成6%。

    第四:申请为高新企业。

    第五:改变交易方式和地点。

    第六:转移利润。

    第七:重组,合并与分立。

    第八:利用税收优惠政策。

    第九:改变经营方式。

    第十:利用外部专家。

    智慧的老板“节税”,聪明的老板“避税”,愚蠢的老板“偷税”。

    不懂财务的老板:

    不是在“交税”的路上,就是在“交罚款”的路上。

    不是在“监狱”的路上,就是去“监狱”的路上。

    中国国家税收环境极其复杂,不管是老板还是个人,虽然不是财务,但一定要有财税意识。

    说到税收,除了个人之外,可以说这也是所有企业需要考虑的一个大问题。就连马云和刘强东也在其中。否则,马云怎么可能没有工资,刘强东的年薪只有一元?

    事实上,上述节税和避税方法是《避税》一书中众多避税方法之一。本书使用了数百个真实案例,结合各种避税方法,告诉你如何正确合理地避税。

    说到避税,你可能会问:“纳税是一项不可推卸的责任。我们怎么能说合理的避税呢?“避税不是犯罪吗?我们能做什么?”在这个问题上,我们应该辩证地对待它。避税不同于逃税。避税是以合理的方式减少税收支出,而逃税不是对需要纳税的项目纳税。

    合法避税是指纳税人在尊重税法、依法纳税的前提下,采取适当措施逃避纳税义务,减少税收支出。合理避税不是逃税,它是一种正常的法律活动。合理避税不仅是财政部门的事,还需要市场、商业等各部门的配合,从签订合同、资金收付等方面入手。

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